原标题：创始人遭儿子实名举报，风波下真实的双汇
8月17日深夜，双汇发展创始人万隆的长子万洪建，在自媒体上发表了标题为《万洪建：我眼中的父亲和万隆》的文章，指控万隆违规转移双汇收入、偷税漏税等多个问题。
01利用万州国际，违规将双汇收入转移到境外
万洪建在文章中称，万隆曾是他眼中神明一般的父亲。万隆一手缔造了两个上市企业，其中一个，是他在漯河与上千位漯河精英，在一起奋斗中创立的双汇发展（000895.SZ），另一家千亿企业叫万洲国际（00288.HK），是万隆先生在香港与杨挚君精心设计，大律师李署峰出谋划策所造出来的套钱工具。
文中提到，今年2月26日，万隆与万洲国际CFO郭丽军一起签发“关于调整美国六分体价格建议”，不理会国内双汇管理人员的强烈反对，继续大量进口美国六分体（生猪胴体分割品），2月底进口六分体的市场平均价格只有21500元，他们却强行将美国产品进口结算价格从21000元/吨大幅提高到25800元/吨，进口量接近10万吨。如今，美国对中国出口的六分体价格只在18000左右，该笔交易直接造成双汇发展约8亿元的损失，实现对双汇发展的资产转移。
万洪建认为，这样的关联交易明显违规，且事涉大股东利益输送，“如今，这些昂贵的冻肉正躺在双汇的仓库里，成为双汇的巨大潜亏，大把钞票，又从太平洋上空飘到了美利坚合众国”。
02 2亿美元巨款未申报纳税
万洪建称，“2007年，双汇的国企改制进入尾声，参与国企改制的鼎晖公司不知何故，私下无偿授予万隆5%的双汇股份，由于双方无法或不愿公开此项交易，于是这5%的股份就直接转卖给了香港一家公司，而万隆私下获得了2亿美元的对价款项，之后万隆将这笔巨款存放在香港DBS银行。”2007年已经过了15年，这笔巨额收入至今没有申报，至今没有纳税。万洪建猜测，万隆前秘书杨挚君的股票得以在港交所全流通，“杨挚君手里可能有万隆私下收受上述2亿美元的证据，才迫使万老板不得不向杨挚君屈服。”
除以上两点之外，万洪建还在文章中控诉了万隆让郭丽军接棒他成为万洲国际行政总裁一职，这也是他与万隆冲突的导火索。在万洪建看来，郭丽军是无能之士，万隆任命他只是因为他听话，好掌控。另外，万洪建还细数了其父亲万隆在家庭生活中存在的一些问题。
03“双汇系”股价大跌，万州国际发公告澄清
受此影响，8月18日，“双汇系”两家上市公司股价大跌，港股万洲国际收跌11.33%，报5.950港元/股，A股双汇发展收跌5.53%，报26.290元/股。
8月18日，万洲国际发公告回应，称万洪建先生的指控不真实且具有误导性。
万州国际净利润大增，双汇发展营收、净利润双降
万洲国际于2006年3月2日在开曼群岛注册成立，后万洲国际通过股权收购等方式，逐步成为双汇发展的母公司，2013年，双汇发展斥资71亿美元收购美国的史密斯菲尔德。万洲国际现在是全球最大的猪肉食品企业，其业务主要分为肉制品、生鲜猪肉两大板块，其中肉制品业务为公司的核心业务。
至于万洪建在文中所述，我们也能在万洲国际和双汇发展的财报中找到一些端倪。
2021年上半年，万州国际实现收入873.02亿人民币，同比下降1.51%，与2020年下半年相比，降幅明显缩小，归母净利润为42.12亿人民币，同比大增87.70%，而2020年下半年的同比为-49.92%。
但双汇发展的业绩表现就不如万州国际了，2021年上半年，双汇发展实现收入人民币349.10亿元，同比下降4.02%，归属净利润为25.37亿元币，同比下降16.57%，营收和净利润双降。
万洲国际净利润大增，一方面得益于美国猪肉价格的上涨和疫情开支的减少，另一方面或受益于与双汇发展的内部交易带来的利润实现。或许正如万洪建在文章中所说，万隆后期精于资本运作，“双汇迟早都是要牺牲掉的”。
双汇发展收入跟净利润的下降，公司给出的解释是，收入下降主要受猪价、肉价下降较大的影响，利润下降则是由于2020年冻品盈利基数较高、中外价差收窄进口肉盈利下降、员工及市场费用的投入增加等原因所致。
但对双汇业绩影响更大的，或许是中外猪肉的进口差价。特别是2019年以来，中国猪肉的价格急剧上涨，双汇发展从美国进口猪肉赚取利差，然后通过屠宰业务，迅速将利润变现，2021年上半年年，双汇发展的屠宰业务占比达到60.25%。但随着国内猪价生猪产能恢复，猪价大幅下降，中外的生猪价差拉近，双汇发展的毛利率呈下降趋势，由2018年的21.42%下降至2021年上半年的16.25%，盈利能力大幅下降。
总体来说，从营收的角度，双汇发展稳居中国肉制品行业的龙头地位，多年来，通过进口猪肉原材料利差，毛利率一直高于同行业。但随着国内猪肉价格的下降，以屠宰业为主的双汇毛利率大降，盈利能力大打折扣，虽然不至于亏损，但也抵不住对万洲国际的“补贴”。
